Steuererklärung für Anfänger E-Book

Lucy Fecho

• Herausgeber: Akademische Arbeitsgemeinschaft Verlagsgesellschaft
• Kategorie: Fachliteratur
• Sprache: Deutsch
• Veröffentlichungsjahr: 2024

Seitenzahl: 118

Beschreibung

In der Schule lernt man viele Dinge, die man später im Leben sehr gut gebrauchen kann und manche, die eher weniger sinnvoll sind. Das – zu Unrecht – unbeliebte Thema »Steuererklärung« und alles, was sonst noch mit Steuern zu tun hat, hat es leider nicht in die Lerninhalte von Schulen geschafft. Für die allermeisten ist die Steuererklärung ein Buch mit sieben Siegeln, das am liebsten für immer verschlossen bleiben soll. Keiner möchte sie machen und überhaupt ist das ganze Drumherum sowieso einfach nur blöd und kompliziert. Mit diesem Ratgeber möchte ich die Vorurteile aus dem Weg räumen und dafür sorgen, dass du ohne Frust und mit ein bisschen Spaß an deine Steuererklärung gehen kannst. Denn ich bin nämlich der Meinung, dass sie halb so schlimm ist, wie alle immer behaupten. Außerdem gibt es oft auch eine nette Steuererstattung, die die Urlaubskasse füllen kann. Der Ratgeber soll nicht nur für Anfänger sein, die zum ersten Mal eine Steuererklärung machen, sondern auch für all diejenigen, die sich mit dem Thema »Steuern« bisher nie so richtig auseinandergesetzt haben und nun damit anfangen möchten. Der Inhalt des Buchs befasst sich mit allgemeinen Informationen, wie zum Beispiel die unterschiedlichen Steuerklassen, die freiwillige Abgabe der Einkommensteuererklärung oder auch die verschiedenen steuerlichen Begriffe bis hin zur Prüfung des Einkommensteuerbescheids. Aber auch Fragen wie zum Beispiel: - Muss jeder eine Einkommensteuererklärung abgeben? - Bin ich nach der ersten Abgabe automatisch für die Zukunft zur Abgabe verpflichtet? - Welche Unterlagen sind wichtig?  - Belegvorhaltepflicht: Was bedeutet das? - Was kann ich als Werbungskosten ansetzen? - Ich habe vergessen, etwas in die Steuererklärung einzutragen. Kann ich das noch im Nachhinein eintragen? - Was ist zu tun, wenn das Finanzamt Rückfragen hat? - Was ist eigentlich ELSTER?Übrigens: Als kleine Motivationsstütze für dich haben wir uns in der Redaktion überlegt, dass wir auf Spotify Playlists zur Verfügung stellen, die du dir während der Bearbeitung deiner Steuererklärung anhören kannst. Weitere Infos findest du im Ratgeber. Viel Spaß beim Reinhören!

Leseprobe

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Zum Zwecke der besseren Lesbarkeit verwenden wir allgemein die grammatisch männliche Form. Selbstverständlich meinen wir aber bei Personenbezeichnungen immer alle Menschen unabhängig von ihrer jeweiligen geschlechtlichen Identität.

Alternative Streitbeilegung (Online-Streitbeilegung und Verbraucherschlichtungsstelle)Die Europäische Kommission hat eine Plattform zur Online-Streitbeilegung eingerichtet, die unter folgendem Link abgerufen werden kann: www.ec.europa.eu/consumers/odr. Wolters Kluwer ist nicht bereit und nicht verpflichtet, an Streitbeilegungsverfahren vor einer Verbraucherschlichtungsstelle teilzunehmen.

Inhaltsübersicht

1   Vorwort

2   Allgemein

2.1   Muss jeder eine Einkommensteuererklärung abgeben?

2.2   Wer einmal mit der Abgabe beginnt, muss auch für die Zukunft immer eine abgeben! – Der Mythos

2.3   Wann spricht man von Einkommensteuer und wann von Lohnsteuer?

2.4   Begrifflichkeiten – »Bullshit-Bingo«

2.5   Steuerklassen

2.6   Fristen

2.7   ELSTER

2.8   Steuerformulare

2.9   Welche Unterlagen sind wichtig?

3   Die Steuererklärung

4   Hauptvordruck ESt 1A (Mantelbogen)

5   Anlage N – Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit

5.1   Lohnsteuerbescheinigung

5.2   Muss ich die Einnahmen aus einem Minijob auch eintragen?

5.3   Werbungskosten

5.4   Pauschale Werbungskosten

5.5   Abschreibung und Sonder-Abschreibung

5.6   Entfernungspauschale: Was ist das und was muss ich beachten?

5.7   Unfallkosten

5.8   Homeoffice

5.9   Häusliches Arbeitszimmer

5.10   Versicherungsbeiträge

5.11   Bekomme ich den als Werbungskosten angesetzten Betrag eins zu eins als Erstattung?

5.12   Reisekosten nachträglich »abrechenbar«

5.13   Antrag auf Lohnsteuerermäßigung

6   Anlage Sonderausgaben

6.1   Was ist bei der Kirchensteuer zu beachten?

6.2   Kirchenaustritt

6.3   Spenden und Mitgliedsbeiträge

6.4   Berufsausbildungskosten

6.5   Die Einkommensteuererklärung kann sich auch bei Auszubildenden und Studierenden lohnen

7   Anlage Außergewöhnliche Belastungen

7.1   Was sind außergewöhnliche Belastungen

7.2   Außergewöhnliche Belastungen allgemeiner Art

7.3   Außergewöhnliche Belastungen besonderer Art

8   Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen

8.1   Was gehört zu den haushaltsnahen Aufwendungen?

8.2   Gibt es Besonderheiten?

9   Anlage Vorsorgeaufwand

10   Anlage KAP – Einkünfte aus Kapitalvermögen

10.1   Sparer-Pauschbetrag, Freistellungsauftrag und NV-Bescheinigung

10.2   Wann und welche Anlage ist auszufüllen?

10.3   Erfassung der Steuerbescheinigung

11   Einkommensteuererklärung fertig – und jetzt?

11.1   Vorläufige Berechnung überprüfen

11.2   Übermittlung an das Finanzamt – Übermittlungsprotokoll

11.3   »Ich mache meine Steuererklärung schon direkt im Januar, dann geht es schneller!«

11.4   Ich habe vergessen, etwas in die Steuererklärung einzutragen. Kann ich das noch im Nachhinein eintragen?

12   Wenn das Finanzamt Rückfragen hat

13   Einkommensteuerbescheid

13.1   Hier findest du die Zahlen, auf die es ankommt!

13.2   »Der Bescheid ist nach § 165 Abs. 1 Satz 2 AO teilweise vorläufig«

13.3   »Der Bescheid ergeht nach § 164 Abs. 1 AO unter Vorbehalt der Nachprüfung«

13.4   Wird schon passen, solange ich eine Erstattung bekomme! Oder vielleicht doch nicht?

13.5   Prüfschema

13.6   Bescheid stimmt nicht. Was tun?

13.7   Erläuterungen im Bescheid beachten

13.8   Rechtsbehelfsbelehrung und Datenschutzhinweis

14   Einspruch einlegen

14.1   Der Steuerbescheid kommt später an. Was passiert mit der Frist?

14.2   Wie muss ein Einspruch aussehen?

14.3   Was passiert, wenn ich den Einspruch an das falsche Finanzamt geschickt habe?

14.4   Muss ich schriftlich einen Einspruch einlegen oder geht das auch telefonisch?

14.5   Ablauf der Bearbeitung des Einspruchs (Einspruchsverfahren)

14.6   Einspruchsfrist ist abgelaufen

14.7   Was ist ein bestandskräftiger Steuerbescheid?

14.8   Muster-Einspruch

15   Antrag auf schlichte Änderung

16   Dokumentenorganisation für die nächsten Einkommensteuererklärungen

17   Wie wirken sich die ganzen Kosten eigentlich aus? Berechnungsschema